目 录

第一部分 单位概况

一、单位职责二、机构设置

第二部分 2021 年度单位决算表

一、收入支出决算总表二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021 年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明十、其他重要事项情况说明

十一、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释第五部分 附件

第一部分

单位概况

一、单位职责

淄博科技学校是一所全日制综合性中等职业学校，主要职能是贯彻党的教育方针，实施中等专业技术素质教育，开展成人学历进修和社会技能培训。

二、机构设置

本单位内设13个职能科室，分别是：督导室、办公室、党建办、教务处、政教处、总务处、财务处、招生就业办公室、培训处、实训处、安全办公室、信息中心、基建办。

第二部分

2021年度单位决算表

收入支出决算总表

公开01表

单位：淄博科技学校                   金额单位：万元

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开02表

单位：淄博科技学校                                                                            金额单位：万元

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开03表

单位：淄博科技学校                                                                            金额单位：万元

注：本表反映单位本年度取得的各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

单位：淄博科技学校                                                                            金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

单位：淄博科技学校                                                                            金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

单位：淄博科技学校                                                                          金额单位：万元

注:本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

单位：淄博科技学校                                                                            金额单位：万元

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

单位：淄博科技学校                                                                            金额单位：万元

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。本单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开09表

单位：淄博科技学校                                                                            金额单位：万元

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分

2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计3681.01万元。与2020年度相比，收、支总计各增加615.94万元，增长20.10%。主要是:增资因素增 加。

二、收入决算情况说明

（一）收入决算结构情况

本年收入合计3681.01万元，其中：财政拨款收入3678.17万元，占99.92%；事业收入2.84万元，占0.08%。

（二）收入决算具体情况

1、财政拨款收入3678.17万元。与2020年度相比，增加

643.46万元，增长21.20%。主要是增资因素增加。

2、上级补助收入0.00万元。与上年决算数一致。

3、事业收入2.84万元。与2020年度相比，减少27.52万元， 下降90.65%。主要是预算外收入减少调整等因素减少。

4、经营收入0万元。与上年决算数一致。

5、附属单位上缴收入0.00万元。与上年决算数一致。

6、其他收入0.00万元。与上年决算数一致。

三、支出决算情况说明

（一）支出决算结构情况

本年支出合计3,681.01万元，其中：基本支出2,745.54万元，占74.59%；项目支出935.47万元，占25.41%。

（二）支出决算具体情况

1、基本支出2,745.54万元。与2020年度相比，减少319.53 万元，下降10.42%。主要是部分支出列入项目支出减少。

2、项目支出935.47万元。与2020年度相比，增加935.47万元，主要是部分支出列入项目支出增加。

3、上缴上级支出0.00万元。与上年决算数一致。

4、经营支出0.00万元。与上年决算数一致。

5、对附属单位补助支出0.00万元。与上年决算数一致。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3,678.17万元。与2020年度相比，财政拨款收、支总计各增加643.46万元，增长21.20%。主要是：增资因素及调整项目因素增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出3,678.17万元，占本年支出合计的99.92%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加643.46万元，增长21.20%。主要是增资因素增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出3,678.17万元，主要用于以下方面：教育(类)支出3371.53万元，占91.66%；社会保障和就业(类)支出135.04万元，占3.67%；住房保障(类)支出171.6 万元，占4.67%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,499.60万元，支出决算为3,678.17万元，完成年初预算的147.15%。决算数大于年初预算数的主要原因是增资因素及项目增加。其中：

1、教育支出支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)。年初预算为1,975.07万元，支出决算为2,739.98万元，完成年初预算的138.73%。决算数大于年初预算数主要原因是增资因素。

2、教育支出支出(类)教育费附加安排的支出(款)中等职业学校教学设施（教育费附加安排的支出）(项)。年初预算为0.00 万元，支出决算为603.50万元，决算数大于年初预算数主要原因是预算项目调整。

3、教育支出支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出

(项)。年初预算为0.00万元，支出决算为28.05万元，决算数大于年初预算数主要原因是预算项目调整。

4、社会保障和就业支出支出(类)行政事业单位养老支出

(款)事业单位离退休(项)。年初预算为0.00万元，支出决算为71.51万元，决算数大于年初预算数主要原因是预算项目调整。

5、社会保障和就业支出支出(类)行政事业单位养老支出

(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为0.00万 元，支出决算为25.30万元，决算数大于年初预算数主要原因是预算项目调整。

6、社会保障和就业支出支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)。年初预算为0.00万元，支出决算为30.75万元，决算数大于年初预算数主要原因是预算项目调整。

7、社会保障和就业支出支出(类)退役安置(款)退役士兵安置(项)。年初预算为0.00万元，支出决算为7.49万元，决算数大于年初预算数主要原因是预算项目调整。

8、住房保障支出支出(类)住房改革支出(款)住房公积金

(项)。年初预算为184.25万元，支出决算为171.60万元，完成年初预算的93.13%。决算数小于年初预算数主要原因是人员退休减少等。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算2,742.70万元，包括人员经费和公用经费，支出具体情况如下：

人员经费2,742.70万元，主要包括：机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、绩效工资、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、基本工资、津贴补贴。

公用经费0.00万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费支出决算总体情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2.00万元，支出决算数为1.26万元，比年初预算减少0.74万 元，完成年初预算的63.00%。决算数小于年初预算数的主要原因是严格管理，压缩相关支出，符合单位实际。

（二）“三公”经费支出决算具体情况

1、因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为

0.00万元，与2021年预算基本持平。全年支出涉及因公出国

（境）团组0个,累计0人次。

2、公务用车购置及运行维护费年初预算为1.50万元，支出决算为0.94万元，比年初预算减少0.56万元，完成年初预算的

62.67  %，决算数小于年初预算数的主要原因是严格管理，压缩相关支出，符合单位实际。其中：

公务用车购置费支出0.00万元，2021年淄博科技学校使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费0.94万元，主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、保险费等公车运行支出。截至2021年12月

31日，淄博科技学校财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费年初预算为0.50万元，支出决算为0.32万  元，比年初预算减少0.18万元，完成年初预算的64.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是学校本着节约的原则压缩相关支 出。其中：

国内接待费0.32万元，主要用于国内开展公务活动的接待支出，共计接待4批次、43人次（含外事接待0批次、0人次）。

国（境）外接待费0.00万元，共计接待0批次、0人次。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位没有政府性基金财政拨款收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出。十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位无一般公共预算安排的机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，符合规定领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一般公务用车，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台

（套）。

十一、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要  求，我单位按照“谁用款、谁评价”的原则，组织对2021年度县级预算项目支出进行全面自评，涵盖项目2个，涉及预算资金282.90万元，占单位预算项目支出总额的100.00%。

本单位无重点绩效评价项目。

（二）项目绩效自评结果。淄博科技学校2021年度县级预算项目支出绩效自评的2个项目中，2个项目自评等级为优，0个项目自评等级为良，0个项目自评等级为中。从自评情况看，项目支出绩效管理的重视程度进一步提升，大部分项目有序开展，执行和完成情况较好，资金使用比较规范，但也存在部分项目产出指标低于预期、项目实施进展慢等问题。。

今年在单位决算中反映了2021年度预算项目支出绩效自评情况，以及中职公用经费、中职助学金等2个项目的绩效自评结  果。

1. 中职公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96分。全年预算数为261.06万元，执行数为

152.39万元，完成预算的58.37%。项目绩效目标完成情况：一是项目决策过程符合规定和要求；二是实施过程组织严密；三是项目实施效益显著，保证了学校工作的正常运转。发现的主要问题及原因：实际执行数低于预算数，原因为招生数不及年初预算预期。下一步将进一步加强预算指标尤其是数量指标的科学设定和测算标准，力求预算更加准确。。

2. 中职公用经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94分。全年预算数为21.84万元，执行数为

13.05  万元，完成预算的60%。项目绩效目标完成情况：一是项目决策过程符合规定和要求；二是实施过程组织严密；三是项目实施效益显著。发现的主要问题及原因：实际执行数低于预算数， 原因为招生数不及年初预算预期。下一步将进一步加强预算指标尤其是数量指标的科学设定和测算标准，力求预算更加准

确。。

2021年度预算项目支出绩效自评情况汇总表和县级预算项目支出绩效自评表详见“第五部分 附件”。

（三）重点绩效评价项目评价结果。0项目，绩效评价综合得分为0.00分，等级为。

绩效评价报告详见“第五部分 附件”。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”“经营收入”“附属单位上缴收入” 等以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳的所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取的各类结余。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国

（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税） 及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险 费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费 用。

十六、教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)： 反映教育事业单位用于教育事业发展的基本支出和项目支出。

十七、教育支出(类)教育费附加安排的支出(款)中等职业学校教学设施（教育费附加安排的支出）(项)：

十八、教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项)： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）、事业单位助学金相关支出。

十九、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）、事业单位离退休人员相关支出。

二十、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）、事业单位职业年金相关支出。

二十一、社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）、事业单位死亡抚恤金相关支出。

二十二、社会保障和就业支出(类)退役安置(款)退役士兵安置

(项)： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）、事业单位退役士兵工资及社保支出。

二十三、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金

(项)： 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）、事业单位单位缴纳住房公积金相关支出。

第五部分

附 件

2021 年度项目支出绩效自评情况汇总表

单位：淄博科技学校

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项目支出绩效自评表

（ 2021 年度）

项目支出绩效自评表

（ 2021 年度）

项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

根据中职资助政策，职业学校在籍学生财政按 3300 元/生. 年的标准核拨公用经费。中职公用经费用于学校日常运转支出和校外实习实训支出，不得用于人员经费、基本建设支出。省县按

4:6 的比例分担。根据学校招生发展实际，按照标准，2021 年度

预算县级财政负担 261.06 万元，全年实际到位 152.39 万元。预算与实际差额原因为年初预算招生数较多，实际招生人数未达到预算人数。财政核拨的公用经费严格按照文件规定用于学校运转支出，无用于人员经费、基本建设支出的情况。

（二）项目绩效目标

根据项目绩效要求和项目实际，我校对该项目绩效指标按产出指标、效益指标和满意度指标分设了二三级指标，其中二级指标 6 个，三级指标 10 个，基本包含了项目的各个方面，对该项目的绩效评估指标做到了全覆盖。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、目的：为客观公正的考核中职公用经费政策的落实情况， 考评资金支出效率和综合效果，及时总结经验，分析存在问题和

原因，切实采取有效措施进一步改进和加强财政专项资金管理， 不断提高财政专项资金管理水平和使用效益，为同类专项资金预算安排提供重要参考依据。

2、对象和范围：本次绩效评估对象为财政核拨的县级公用经费的到位及落实情况，涉及四个季度的拨款情况。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

1、绩效评价原则

（1）   科学规范原则。严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法；

（2）   政策相符原则。绩效评价严格按照项目的政策要求、规章制度、技术标准、行业特点组织实施；

（3）   绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密关联关系；

（4）   依据充分原则。绩效评价建立在大量、充分掌握相关数据、证据基础上，通过科学的分析方法，得出客观的结论、意见和建议；

（5）   公正公开原则。绩效评价要符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督；

（6）   独立评价原则。通过道德自律和制度约束，排除内在、外在因素的干扰和影响，保持绩效评价的独立性、客观性、公正

性。

2、评价指标体系、方法及标准

根据绩效评估的文件规定，本次评估指标体系如下：

根据指标体系设定的指标值，根据某项指标在指标体系的轻重程度酌情扣分（1-2 分），完成的按该项满分分值计分。

（三）绩效评价工作过程

1、成立绩效评价工作小组，由分管领导任组长，财务相关人员负责组织实施。工作小组人员认真学习关于经费政策的文件依据以及绩效评估的文件精神，根据规定，依据流程进行工作。

2、核实数据。根据拨款情况理清资金来源及金额，分清各级资金到位金额。

3、分析评价。对照整理的数据和指标评价要求，作出相应的评价得分。经分管领导审核后，撰写评价报告。同时，注意过程性资料保管和留存。

三、综合评价情况及评价结论

1、资金到位情况：2021 年县级财政负担部分共拨付 152.39 万元，完成年初预算的 58%，差额原因为年初预算招生数比实际招生数大，导致预算数比实际数大。根据实际学生数财政足额拨付了公用经费。拨款按季度拨付。

2、资金使用情况：严格按照文件规定用于学校运转支出， 无用于人员经费、基本建设支出的情况。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

该项目为国家规定执行标准，学校严格按照文件规定做好相关工作，财政部门按规定标准按时拨付。

（二）项目过程情况

学校根据学籍管理系统统计应拨付标准上报财政，财政审核后拨付。

（三）项目产出情况

该项目为国家规定的项目，不存在产出情况。

（四）项目效益情况

该项目的实施，保证了学校在免收学费后的正常运转促进了职业教育的发展和进步。